2019-08-22 20:20:17新京报 记者:李云琦 编辑:刘晓阳
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被顶格处罚后 ST康美连续4涨停 谁在风险捞金?

2019-08-22 20:20:17新京报 记者:李云琦

事发后26个跌停、18个涨停、换手率最高超9% 谁在捞金康美?


2016年以来财务造假、遭证监会顶格处罚、实控人遭市场禁入......一系列负面消息下,ST康美却已经连续4个交易日涨停。


8月22日,ST康美以3.72元/股的价格收盘,对应总市值185亿元。


这和ST康美7月16日的收盘价十分接近。7月16日,ST康美以3.71元/股收盘,对应总市值184.5亿元。彼时,ST康美虽然被证监会明确指明有“三宗罪”,但具体调查结果尚未公布,ST康美股价接连下跌。


8月16日晚间,上市公司ST康美公告表示,证监会对公司立案调查结束,ST康美在3年多来的部分定期报告中,分别虚增营业收入、利息收入、营业利润、货币资金等。对此,证监会决定对ST康美责令改正,给予警告,并处以60万元的罚款;对马兴田、许冬瑾给予警告、罚款,并被市场禁入。


遭顶格处罚后股价四涨停 总市值增加30亿


ST康美遭处罚落地后,公司股价却接连涨停。8月19日、20日、21日,ST康美股价涨幅分别为4.9%、4.98%、5.04%。


8月22日开盘,ST康美股价再次上涨,截至收盘,ST康美股价报3.72元/股,对应涨幅5.08%,对应总市值185亿元。


在这4个交易日,ST康美的总市值已经从8月16日的152.2亿元,增长至8月22日的185亿元。


在此次连续4个交易日涨停前,ST康美被认定,在2016年至2018年年度报告中、2018年半年度报告中,存在虚假记载,虚增营业收入、利息收入及营业利润。


其中,ST康美《2016年年度报告》中存在虚增营业收入89.99亿元等情形;《2017年年度报告》存在虚增营业收入100.32亿元等情形;《2018年半年度报告》中,虚增营业收入84.84亿元等情形;《2018年年度报告》虚增营业收入16.13亿元情形。


值得注意的是,2016年1月1日至2018年6月30日,ST康美通过财务不记账、虚假记账,伪造、变造大额定期存单或银行对账单,配合营业收入造假伪造销售回款等方式,虚增货币资金,在2016年年度报告、2017年年度报告、2018年半年度报告中,ST康美合计虚增货币资金超过885亿元。


造假情节被查明后,证监会也下达了一系列处罚。根据证监会的行政处罚告知书,证监会决定对ST康美责令改正,给予警告,并处以60万元的罚款;对马兴田、许冬瑾给予警告,并分别处以90万元的罚款,其中作为直接负责的主管人员罚款30万元,作为实际控制人罚款60万元;对邱锡伟等给予警告并罚款。作为ST康美的核心管理者,马兴田、许冬瑾、邱锡伟遭证监会采取终身证券市场禁入措施。


事发后26个跌停、18个涨停、换手率最高超9%  谁在捞金康美?


不到4个月的时间,ST康美总市值已经缩水近百亿。


4月29日晚间,ST康美公告,因核算账户资金时存在错误,2017年度报告中货币资金多计金额299.44亿元,ST康美期末的货币资金从调整前的341.5亿元,减少至42亿元。


知名白马股财务出现问题,ST康美股价随即大跌。4月30日至5月9日的5个交易日,ST康美连续5天跌停。此前的4月29日,ST康美的收盘价为10.6元/股,对应总市值527.23亿元。


在此期间,ST康美的估值也在不断被机构下调。5月6日,申万菱信基金将对ST康美的估值价格调整为6.42元/股。


5月18日,股价暴跌的ST康美宣布,自2019年5月21日起,公司主动申请实施风险警示,股票简称变为“ST康美”,股票价格日涨跌幅限制为5%。


被限制涨跌幅之后的三个多月里,ST康美股价依然在持续下跌。Choice数据显示,从4月30日至8月22日,ST康美共有26个交易日跌停。


值得注意的是,在频繁跌停的背后,ST康美也遭遇到了资金抄底炒作,数据显示,4月30日至8月22日,ST康美共有18个交易日涨停。


ST康美事发后的最早涨停出现在5月16日,也就是ST康美戴帽“ST”之前。数据显示,ST康美当日收盘价为6.46元/股,整体成交量为2.86亿股,对应成交额17亿元。


此后的6月21日至7月2日,ST康美在期间有8个交易日涨停。但紧随其后的7月3日、4日,ST康美再次跌停。


涨涨跌跌间,ST康美因“连续三个交易日内涨跌幅偏离值累计达20%”、“ 连续三个交易日内涨跌幅偏离值累计达15%”、“振幅值达15%”等原因数次登上交易异动龙虎榜榜单。


与此对应,ST康美在5月10日、5月17日、5月13日,换手率达到了9.73%、8.78%、8.1%。


8月20日至22日ST康美异动情况数据来源:wind



新京报记者注意到,在买入榜单中交易营业部,和卖出榜单交易营业部中,有重复的营业部较多不断炒作ST康美股票。


Wind数据显示,近3月以来,ST康美多次登上交易异动榜单中,西藏东方财富证券股份有限公司拉萨团结路第二证券营业部11次登上异动榜单,其中有6次位于前五大买方席位中,累计买入金额8952.56万元,累计卖出金额9711.42万元。


广发证券普宁流沙营业部11次登上ST康美交易异动榜单,其中有7次位于前五大买方席位,累计买入金额7890.75万元,有4次位于前五大卖方席位中,累计卖出金额4601万元。


事发后ST康美交易异动情况统计,数据来源:wind


此外,还有机构专用席位、西藏东方财富证券股份有限公司拉萨东环路第二证券营业部、国金证券股份有限公司上海奉贤区金碧路证券营业部等也频繁出现在ST康美的买入、卖出营业部名单中。


ST康美提示3大风险  仍有投资人“看涨”


此次连续涨停下,依然有投资者表示看涨ST康美。8月22日,新京报记者在某炒股软件的多空看盘信息中看到,有69.44%的投资者认为ST康美股价依然会上涨,有30.56%的投资者认为,ST康美股价会下跌。


而在8月21日晚间,ST康美已经发布风险提示公告表示,公司及相关当事人收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》、公司控股股东康美实业质押比例较高、公司面临一定流动性压力。



数据显示,ST康美控股股东康美实业累计质押其持有的公司股份总数为162103.53万股,占其持有公司股份总数的99.53%。


ST康美提示,康美实业持有的公司股份质押比例较高,存在较大的质押风险。


ST康美还提示称,截至2019年3月31日,公司货币资金余额10.48亿元,公司短期流动性紧张,偿债压力较大。一年内(截至2019年12月31日)到期的债务183.27亿元,其中银行贷款115.77亿元,债务融资工具67.5亿元(已兑付60亿元)。


“公司到期债务已按期偿付,后续公司将继续通过多种途径进行资金筹措,但相关事项存在多重因素的影响,最终资金筹措存在一定的不确定性。”


新京报记者 李云琦 

编辑 刘晓阳 校对 郭利



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