新京报讯（记者 王全浩）12月28日，上交所发布，上交所集中对*ST保千、*ST工新和*ST天业等三家公司的资金占用和违规担保行为作出处理，对有关责任人予以了顶格处分。

上交所表示，控股股东的资金占用和违规担保行为，严重侵害了上市公司及中小股东的合法权益，历来是上交所一线监管工作的重点。今年以来，有些公司控股股东、实际控制人资金、信用比较紧张，其通过各种方式侵占公司资金，违规要求公司提供担保的情况有所增加。对此，上交所保持高度敏感，按照及早防范、快速反应、从严惩治的总体思路，及时开展了相关监管工作。

资金占用、违规担保侵害投资者利益

对于此次集中处理，上交所表示，三家公司资金占用、违规担保情节严重、性质恶劣，严重侵害了上市公司和投资者利益。

据悉，其中，*ST保千实控人庄敏长期通过对外投资等方式套取公司资金，导致公司计提相关减值损失和坏账准备合计近73亿元；*ST工新控股股东通过下属企业占用上市公司资金10.16亿元；*ST天业控股股东直接违规占用上市公司资金9.87亿元。同时，三家公司均向控股股东或实控人提供巨额违规担保，金额分别为6.52亿元、59.06亿元和11.67亿元。

上交所称，经查实，三家公司还存在业绩预告不及时、重大诉讼未披露、盈利补偿未履行等多项重大违规行为。

对于三家公司的违规行为，上交所根据相关案件事实，依法依规对三家公司及相关责任方予以公开谴责，并公开认定*ST保千、*ST天业实际控制人（时任董事长）、*ST工新时任董事长终身不适合担任上市公司董监高，认定其他董监高等有关责任人十年不适合担任上市公司董监高。

强化事中监管，严防控股股东套取现金

上交所称，将强化事中监管，加大信披问询力度、频次，严防控股股东利用资产交易不当套取上市公司现金。

上交所关注到在外部资金环境紧张的情况下，控股股东通过向上市公司出售资产套取现金的情况比较集中。临近年末，此类情况又有所抬头。统计显示，今年以来，截至2018年12月中旬，我们在日常监管中发现存在重大疑点的此类交易共计39单。其中，今年11月至12月中旬，监管中新发现的可疑不当资产交易17单，交易单数和涉及金额明显上升。

具体来看，这些交易有几个方面的特征：交易主体以中小民营企业为主，其控股股东资金紧张；交易对手一般为控股股东或相关方，有较强的利益输送动机；标的资产基本质量不佳、溢价偏高，合理性存疑；支付方式以现金为主，且金额较大；程序上部分交易还存在规避股东大会、快速交易的嫌疑。此类交易比较突出的表现是其从“面”上看并无违规之处，以股东出售资产的形式推进，资金流出后监管处置难度比较大。

对于上述特征，上交所加强了事中监管，加大了问询频次和力度。对39单存在重大疑点的交易，对其公开问询或督促补充披露，并对疑点较大的9单交易进行了二次问询。对违规线索明确的，还快速提请证监会核查。

经监管督促，在市场和投资者压力下，目前已有13家公司直接终止了交易，5家主动调整了交易方案。对于继续推进的交易，也强化了风险揭示，增加了市场约束，督促公司及股东方增加股东承诺、调低收购价格、规范股东大会程序，揭示交易疑点。

新京报记者 王全浩 编辑 程波 校对 何燕